新"国九条"明确提出，拓宽企业境外上市融资渠道，提升境外上市备案管理质效。
国家发展改革委日前印发《支持优质企业借用中长期外债促进实体经济高质量发展的通知》，提出积极支持行业地位显著、信用优良、对促进实体经济高质量发展具有带动引领作用的优质企业借用外债。
今天的文章带大家详细了解ODI备案的类型以及备案行业要求，并常见问题进行解答。
01
哪些情况需要进行境外投资（ODI）备案？
1.企业有海外直接投资、并购及扩张需求。企业需要向外投资项目进行汇款时，银行按照规定需要企业提供相关ODI备案文件才能进行汇款操作。
2.企业的国外子公司开立银行账户。有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作。
3.海外子公司返程投资。如果国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件。
4.海外上市（红筹/VIE架构搭建）。一方面是便于境外融资和资本运作，方便未来的投资退出，另一方面也是基于税务方面的考量。
5.跨境电商业务开展。有大额资金出入境需求的跨境电商公司转型合规的必然选择。
02
ODI备案的分类
ODI（Overseas Direct Investment，境外直接投资）可以分为两种主要类型：核准制和备案制。
一、核准制
如果企业投资的项目属于敏感国家或地区、属于敏感行业，需要发改委、商务部一起或分别核准，之后才能申请ODI备案。
①敏感国家和地区：包括与我国未建交的国家和地区、发生战争或内乱的国家和地区、根据国际条约协定需要限制投资的国家和地区、联合国制裁的国家和地区。
②敏感行业
商务部标准涉：
及我国限制出口的产品和技术的行业、影响一国（地区）以上利益的行业。
发改委标准：
新闻传媒行业；跨境水资源开发利用行业；武器装备的研制生产维修行业
国务院标准：
房地产行业；酒店行业；影城行业；
娱乐行业；体育俱乐部行业；
在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台
二、备案制
备案制适用于以下情况：
中央管理企业：包括中央管理金融企业和国务院或国务院所属机构直接管理的企业。
地方企业项目：投资金额小于3亿美元的项目由地方部门审核。
03
ODI备案的四种类型
1.新设境外企业
当中国企业或个人计划在境外设立新的企业、分支机构或代表处时，需要向中国国家发展和改革委员会和商务部提交ODI备案申请。这包括了所有的投资形式，如独资、合资或合作等。
2.并购境外企业
在并购境外企业时，无论是通过股权收购、资产购买还是其他任何形式的并购，中国投资者都需要进行ODI备案。
这通常涉及对目标企业的尽职调查、交易结构设计、资金安排等复杂流程，并且需要提交并购协议、目标企业的财务报表等相关文件。
3.增资扩股原文转载：https://fashion.shaoqun.com/a/1846302.html
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